关于漯河市2013年市级财政决算（草案）和2014年上半年财政预算执行情况的报告
时间：2014-09-03来源：
——2014年8月27日在漯河市第六届人民代表大会常务委员会第十七次会议上
市财政局局长 马改民
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，报告2013年市级财政决算（草案）和2014年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2013年市级财政收支决算（草案）
2013年，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，全市上下深入贯彻落实科学发展观，努力稳增长、抓收支、促改革、惠民生，促进了经济社会持续健康发展，市级财政预算执行情况较好。
（一）2013年财政预算收支平衡情况
市六届人大三次会议批准的2013年市级公共财政预算收入预算（含经济开发区）为268315万元，年终决算收入308805万元（含经济开发区、西城区），占预算的115.1%，比2012年增长29%（详细情况见2013年市级公共财政预算收入决算表）。
市六届人大三次会议批准的2013年市级公共财政预算支出预算（含经济开发区）为316436万元（含列入年初预算的提前告知转移支付），执行中加上省追加、上年结转及超收等161127万元，调整后市级公共财政预算支出预算为477563万元（含经济开发区、西城区，下同）。决算支出468824万元，占调整预算（下同）的98.2%，比2012年增长11.4%（详细情况见2013年市级公共财政预算支出决算表）。
市六届人大三次会议批准的2013年市级基金收入预算为147654万元（含经济开发区），年终决算收入359202 万元（含经济开发区、西城区），占预算的243.3%，比2012年增长31.5%。市六届人大三次会议批准的2013年市级基金支出预算为147654万元（含经济开发区），调整后基金支出预算400068万元（含经济开发区、西城区，下同），年终决算支出275217万元，占调整预算的68.8%，比2012年增长43%（详细情况见2013年市级政府性基金收支决算表）。
按现行财政体制算账，市级财政收支平衡，当年净结余2845万元，年终实际滚存赤字43341万元。其中：市本级当年净结余3225万元，年终实际滚存赤字43375万元；经济开发区当年赤字285万元，年终滚存结余25万元；西城区当年赤字95万元，年终滚存结余9万元。
（二）教育、科学技术、农林水事务、医疗卫生、文化体育与传媒、节能环保、社会保障与就业等重点支出情况
2013年，全市教育支出255862万元，占预算的99.5%，增长13.3%，其中：市级支出82722万元，占预算的100%，增长11.4%。
全市科学技术支出9446万元，占预算的97%，增长58.6%，其中：市级支出3707万元，占预算的100%，增长13.2%。
全市农林水事务支出146369万元，占预算的99.2%，增长20.6%，其中：市级支出15223万元，占预算的99.7%，增长26.9%。
全市医疗卫生支出122840万元，占预算的97.8%，增长11.8%，其中：市级支出16435万元，占预算的88.4%，下降19.8%。
全市文化体育与传媒支出18638万元，占预算的96.9%，增长32.6%，其中：市级支出11374万元，占预算的95%，增长51.4%。
全市节能环保支出21312万元，占预算的97.1%，增长10%，其中：市级支出8350万元，占预算的100%，增长31.8%。
全市社会保障与就业支出131047万元，占预算的99.6%，增长9%，其中：市级支出25811万元，占预算的98.5%，下降2.2%。
（三）预算超收收入安排使用情况
2013年市级（含经济开发区、西城区）公共财政预算收入超收40490万元，其中：市本级超收39859万元，经济开发区超收286万元，西城区超收345万元，主要用于以下支出项目：
1．专项收入和行政事业性收费等列收列支10757万元；
2．教育支出2692万元；
3．科技奖励106万元；
4．水利工程配套1421万元；
5．双汇产业化及一事一议612万元；
6．漯阜铁路及城市建设12465万元；
7．游泳馆及附属设施建设资金435万元；
8．环境污染治理105万元；
9．预留津贴补贴2770万元；
10．正信担保、经投公司资本金4000万元；
11．支持企业发展3546万元；
12．弥补单位经费950万元；
13．开发区用于漯河旺旺食品有限公司配套286万元；
14．西城区用于干部职工工资发放及单位运转345万元。
（四）省以上财政对我市转移支付及补助资金安排使用情况
2013年，省以上财政部门对我市各项补助收入（含增值税、消费税返还和所得税基数返还）799812万元，比上年增加63963万元，增长8.7%，其中：公共财政补助收入742291万元，比上年增加28721万元，增长4%；基金补助收入57521万元，增长1.6倍。在公共财政补助收入中：均衡性转移支付收入172408万元，增加14327万元，增长9.1%；产粮（油）大县奖励资金收入10368万元，增加80万元，增长0.8%；调整工资转移支付补助收入48240万元；农村税费改革转移支付收入23711万元；教育转移支付收入33727万元，增加2360万元，增长7.5%；社会保障和就业转移支付收入46056万元，增加4175万元，增长12.7%；医疗卫生转移支付收入61425万元，增加14812万元，增长31.8%。在基金补助收入中：新增建设用地土地有偿使用费安排补助32527万元，彩票公益金安排补助8366万元，土地出让收入安排的公共租赁住房、城市建设补助6810万元。以上转移支付及补助，市财政及时足额拨付县区或项目单位，有力保障了市、县（区）预算执行和项目实施。
（五）加强政府性债务管理情况
进一步完善政府性债务信息管理系统，组织我市市直各债务单位、各县区财政局严格按照审计填报口径填报数据，建立了动态监控政府性债务的网络化管理体系。截止2014年6月底，我市本级政府性债务余额53.29亿元，其中：政府负有偿还责任的债务20.59亿元，占38.6%；政府负有担保责任的债务1.17亿元，占2.2%；其他相关债务31.53亿元，占59.2%。
（六）市级部门预算制度建立和执行情况
目前，我市形成了较为完整、科学、规范的部门预算体系。一是部门预算范围实现全覆盖。2014年，市级87个部门377个单位全部编制了部门预算。在此基础上，市级实行了政府全口径预算，即将公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入政府预算，将政府所有收支活动纳入预算管理。二是部门预算内容日益细化。市本级部门预算已全部细化到最基层的预算单位和项级功能科目，项目支出细化到具体项目。三是部门预算实现公开化。2014年，除涉密部门外，其他所有部门预算均进行公开，提高了部门预算的透明度。四是部门预算管理规范化。部门预算编制实行专门的、统一的编制软件，执行全部纳入国库集中支付，使行政事业单位每笔资金的使用都能得到监控。强化绩效管理，要求部门对新增15万元以上的项目经费进行绩效评价，按照轻重缓急、效益优先的原则编制项目经费预算，发挥财政资金效益最大化。促进专项经费编制管理制度化，草拟了《漯河市市级财政专项资金管理办法》、《漯河市市直机关培训费管理办法》、《漯河市市级会议费管理办法》、《漯河市市直机关差旅费管理办法》、《漯河市市直机关外宾接待经费管理办法》等，明确专项经费编制、执行、监督和培训费、会议费、差旅费等支出标准，进一步规范部门预算管理。
总体看，2013年市级财政决算情况较好，但仍面临一些困难和问题：财政支出刚性增长，收支矛盾突出；财税改革需要进一步深化，现代公共财政制度体系还不完善；政府性债务管理需要加强，债务管理机制有待健全等。市审计局对2013年市级财政预算执行情况进行了认真审计，提出了很好的意见和建议，一些问题已经纠正和解决。今后，将进一步采取措施，加强和规范财政收支管理，完善财政监管机制，不断提高财政资金使用效益和理财水平。
二、2014年上半年财政预算执行情况
今年以来，各级认真贯彻落实积极财政政策，促进全市经济持续健康发展，进一步保障和改善民生，加快推进财税体制改革，各项财政工作进展顺利，重点工作成效显著，财政收支情况较好。
2014年1-6月份，全市地方财政总收入595467万元，增长11.7%；全市公共财政预算收入329921万元，占预算的54.5%，增长11.3%；全市政府性基金预算收入174684万元，占预算的89.5%，增长3.1%。全市地方公共财政预算支出604803万元，占预算的53.5%，增长17.2%；全市政府性基金预算支出163293万元，占预算的40.7%，增长52.8%。
市级（含经济开发区、西城区，下同）公共财政预算收入173546万元，占预算的50%，增长10.4%；政府性基金预算收入90165万元，占预算的77.7%，下降27.4%。市级公共财政预算支出209570万元，占预算的50.1%，增长17.5%；政府性基金预算支出40241万元，占预算的17.5%，增长12.3%。
今年上半年我市预算执行较好，主要有以下几个特点：一是财政收支顺利实现“时间过半，收支任务过半”目标。1-6月份，全市公共财政预算收入、公共财政预算支出分别完成预算的54.5%和53.5%，分别超过时间进度4.5个和3.5个百分点，圆满完成“时间过半，收支任务过半”目标。二是税收收入平稳增长，收入结构持续优化。今年上半年，全市税收收入完成259784万元，增长15.4%，高出全省平均增幅3.7个百分点，保持了平稳增长态势。税收收入的平稳增长促进了收入结构的持续优化，全市税收收入占公共财政预算收入比重为78.7%，居全省第2位，继续保持全省前列。三是小税种增幅较高，对财政增收贡献较大。今年上半年，全市小税种完成99686万元，增长41.7%，累计增收29341万元，占公共财政预算收入增收额的87.7%，拉动公共财政预算收入增长9.9个百分点。四是财政支出增长平稳，重点支出保障较好。上半年，全市公共财政预算支出增长17.2%，高出全省支出平均增幅3.1个百分点，支出增幅居全省第3位。在支出平稳增长的带动下，社会保障和就业、城乡社区、交通运输、资源勘探信息、住房保障等重点支出分别增长22.4%、46.5%、37%、60%、47.3%，促进了社会事业持续发展。
在狠抓财政收支管理、保证财政预算执行的同时，按照市委和市六届人大四次会议要求，上半年重点做了以下工作：
（一）持续推进财税体制改革。一是提高国有资本收益上缴财政比例。参照省级国有资本经营预算收取比例提高5个百分点的做法，我市市级国有资本收益收取比例在现有基础上提高5个百分点。目前，已向各有关预算单位下达了市级国有资本收益申报通知。二是推进建立权责发生制的政府综合财务报告制度。目前，成立了政府综合财务报告试编工作领导小组，印发了《漯河市2013年度政府综合财务报告试编工作实施方案》，试编工作正有序进行，基本完成了安排部署、资料收集、报表试编阶段工作。三是完善财政支农项目与农村合作组织对接政策机制。根据《河南省支持新型农业生产经营主体发展的若干财政政策措施》精神，在安排涉农项目时，赋予农村合作组织申报实施主体地位，优先让符合条件的农村合作组织参与财政支农项目的申报和实施。今年以来，累计筹措资金410.6万元，支持10个农民合作组织基础设施建设和新品种引进、推广。四是持续推进营业税改征增值税试点改革。今年，我市把营改增试点扩大到铁路运输、邮政、电信等行业。截止目前，全市有1330户企业纳入营改增试点范围，其中：交通运输业177户、部分现代服务业1130户、邮政业4户，电信业19户。五是公务卡改革取得实效。市级建立了公务卡改革联系人制度和日常协调机制，实施公务卡强制结算目录制度，印发公务卡操作手册，对使用公务卡进行了培训，已经启动使用公务卡消费，加强和规范了公务支出管理。各县区公务卡改革全面启动。
（二）六项重大攻坚任务加快落实。一是抢抓中原经济区、粮食生产核心区、郑州航空港经济综合试验区建设机遇，积极向上级反映我市经济发展情况，争取上级财政性资金32亿元，为全市经济社会持续健康发展注入了活力。二是认真落实各类鼓励招商引资政策措施，投入资金500万元，支持举办第十二届中国（漯河）食品博览会，支持招引投资规模大、科技含量高、带动能力强的项目，培育我市新的经济增长点。三是狠抓工业优化升级，拨付产业集聚区奖补资金2810万元，加快推进产业集聚建设，推动工业经济加快转型、提质增效。四是大力发展服务业，筹措肉菜流通可追溯体系、旅游等项目资金2848万元，促进服务业发展提速、结构优化。五是围绕建设生态宜居名城，安排城市建设资金1.65亿元，支持道路、排水工程、环卫、园林绿化等城市基础设施和服务设施建设，提升城市形象。六是投入污染防治资金1453万元，着力支持水污染和大气污染防治工作，切实保护和改善生态环境。
（三）保障改善民生力度持续加大。今年上半年，全市各级财政用于民生支出45.4亿元，增长18.7%，占公共财政预算支出的75.1%，有力保障了教育、社会保障、医疗卫生等民生事业持续健康发展。全市财政教育投入9.6亿元，支持落实“两免一补”、中高等职业院校奖助学金、校舍维修改造、提高农村义务教育学校生均公用经费补助标准等政策，促进了教育资源的合理配置。全市财政社会保障和就业投入9.2亿元，提高企业退休人员基本养老金和城乡居民低保标准，全市企业退休人员养老金月人均标准提高191.54元，实现人均每月1583.2元；落实城乡居民养老保险2.16亿元，60岁以上老人每月可领取60元补助。实施更加积极的就业政策，促进就业再就业。全市财政保障性住房投入3.7亿元，支持建设各类保障性住房，缓解低收入家庭住房困难。全市财政医疗卫生与计划生育投入7亿元，提高城镇居民医保和新农合补助标准，支持医疗卫生机构综合改革，推动各项计划生育政策落实。
（四）强农惠农财政政策执行到位。一是筹措拨付粮食直补和农资综合直补、农作物良种、农机购置补贴资金3.5亿元，调动农民从事农业生产的积极性，促进农业增产增收。二是投入农业综合开发项目资金5682.39万元，支持建设3万亩高标准农田、6个产业经营化项目。三是完善奖补办法和验收标准，落实双汇产业化提升工程资金730万元、生猪良种补贴资金292万元，支持畜牧养殖业发展。四是安排新型农村社区建设资金 2000万元，支持新型农村社区基础设施建设。五是加大扶贫开发力度，投入财政扶贫资金2117万元，对贫困村实施整村推进开发式扶贫。六是筹措农村安全饮水、农村公路、美丽乡村、一事一议、农村危房改造等项目资金20256万元，支持农村基础设施建设，进一步改善农村生产生活条件。
三、2014年下半年财政重点工作安排
今年后几个月，我们将密切关注和跟踪分析财政经济形势，不断加强财政管理，大力开展增收节支，确保圆满完成全年财政工作任务。
（一）着力提升经济发展质量和效益。坚持把六项重大攻坚任务摆在突出位置，发挥财政政策作用，支持实施项目招大引强、工业优化升级、骨干企业培育、服务业发展、县域经济发展、城市建设等重大攻坚任务，加快推动经济发展攻坚突破。整合科技专项资金，着力支持重大科技专项、科技型中小企业技术创新和小微科技企业风险投资。落实促进产业集聚区发展财政激励政策，集中支持产业链条完整、集群产业突出的产业集聚区建设，推动产业集聚区完善功能、壮大集群。完善招商引资和承接产业转移奖励政策，深入推进产业链招商和集群招商，增强经济社会发展动力。
（二）积极推进财税体制深化改革。进一步明确公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的支出范围和重点，加强统筹协调，避免交叉重复。改进年度预算控制方式，审核预算的重点由平衡状态向支出预算和政策拓展，收入预算从约束性转向预期性，弱化对收入预算的考核，促进税收和非税收入依法征管。积极推进政府购买服务，凡属事务性管理服务，原则上都要引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买，促进政府职能转变。认真清理规范财税优惠政策，整顿越权减免税收和通过财政列支方式变相减免税收行为。认真落实税收制度改革政策，切实做好进一步扩大中小型微利企业减半征税优惠政策范围的实施工作，切实完善税收政策体系。
（三）不断增强财政管理效能。继续加强地方政府性债务管理，妥善处置存量债务，加快建立债务风险预警、化解机制和处置预案，增强政府性债务风险防控能力。严格落实厉行节约规定，从严控制一般性支出，“三公经费”只减不增，促进厉行节约反对浪费的制度化、规范化。切实加强基础管理工作，推进财政法制建设，完善政府采购制度，加大财政投资评审力度，推进以应用支撑平台为核心的信息系统一体化建设，开展事业单位及其所办企业国有产权登记工作。推进嵌入业务流程的财政支出监督机制建设，着力加强重点领域、重点项目特别是专项资金和项目的绩效管理，提高财政资金使用效益。
（四）进一步加强保障改善民生。坚持优先发展教育事业，改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件，提高特殊教育学校经费保障水平，健全家庭经济困难学生资助体系。加强社会保障工作，落实提高企业退休人员基本养老金、城乡低保补助标准政策，支持实施更加积极的就业政策，重点支持高校毕业生、农村转移劳动力、城镇困难人员、退役军人就业创业。推动医药卫生体制改革，落实提高城镇居民医保、新农合补助标准政策，推动建立按病种、人头、总额预付等多种方式相结合的复合付费机制，加大对医疗机构费用总额和医保目录外费用占比的控制，支持理顺公立医院和基层医疗卫生机构补偿机制。加强保障性住房建设，落实好公租房和廉租房并轨运行政策，加大对棚户区改造和农村危房改造支持力度，多渠道吸引社会资金投入保障性安居工程建设。
（五）加快推进农业农村发展。加大农业综合开发投入力度，统筹整合相关资金，强力推进实施高标准粮田“百千万”建设工程。落实有关项目资金，加大对农业产业化集群发展薄弱环节的支持力度，加快培育现代农业产业化集群。继续实施双汇产业化提升工程，认真落实能繁母猪、生猪良种补贴、生猪调出大县奖励政策，支持畜牧业发展。完善财政支持新型农业生产经营主体发展的政策措施，大力培育专业大户、家庭农场、农民合作社、农业企业等新型农业生产经营主体。落实农村安全饮水、道路、物流服务体系、一事一议财政奖补、美丽乡村、大中型水库移民后期扶持等项目资金，加快推进农村基础设施建设，进一步改善农村生产生活条件。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2014年全市财政工作责任重大，任务艰巨。我们要在市委的正确领导和市人大的监督支持下，服务全局，积极进取，主动作为，扎实工作，确保圆满完成各项工作任务，为加快推动“一区两城一中心”建设做出积极的贡献。
